【仮想通貨の税金対策】知らないと損するポイントを解説

2025 3/20

こんにちは！1歳児ママのもなです。前回は「仮想通貨の価格変動に振り回されないコツ」についてお話ししましたね。

1. 仮想通貨の利益に税金はかかるの？

仮想通貨で得た利益は、「雑所得」として課税対象になります。

📌 課税対象になるケース

✅ 仮想通貨を売って利益が出た（例：10万円で買ったビットコインを50万円で売った → 40万円の利益）
✅ 仮想通貨同士を交換した（ビットコイン→イーサリアムに交換したとき、利益が発生していると課税対象）
✅ 仮想通貨で買い物をした（例：10万円で買ったBTCを、値上がり後に20万円分の買い物に使う → 10万円の利益が発生）

📌 課税対象にならないケース

✅ 仮想通貨を買っただけ（売らなければ税金はかからない）
✅ 送金・移動しただけ（取引所やウォレット間の移動は課税対象外）

2. 仮想通貨の税率は？

仮想通貨の利益は「雑所得」として計算され、累進課税（所得が増えるほど税率が上がる）方式が適用されます。

📌 税率の目安（課税所得）

課税所得額	税率（所得税＋住民税）
195万円以下	約15%
330万円以下	約20%
695万円以下	約30%
900万円以下	約33%
1800万円以下	約43%
4000万円以上	約55%

✅ ポイント：所得が増えるほど税率が上がるので、年間の利益を調整するのも節税対策の一つ。

3. 確定申告は必要？

📌 確定申告が必要な人

✅ 会社員・主婦などで年間20万円以上の仮想通貨利益がある場合
✅ 個人事業主で年間38万円以上の利益がある場合

📌 確定申告が不要な人

✅ 仮想通貨の利益が年間20万円以下（会社員・主婦）
✅ 仮想通貨を売らずに持っているだけ

💡 20万円以下なら確定申告は不要ですが、住民税は発生するので注意！

4. 節税のポイント

仮想通貨の税金を抑える方法を知っておくと、無駄な負担を減らせます！

✅ 経費を計上する

取引手数料
仮想通貨関連の書籍・セミナー代
パソコン・スマホなどの購入費用（仮想通貨取引用なら一部経費計上可）

✅ 利益確定を分散する

1年で一気に売ると税率が高くなるので、複数年に分けて売却すると節税に。

✅ 損失を活用する（損益通算）

仮想通貨の売却で損失が出た場合、翌年以降に利益と相殺できる場合あり。

✅ NISA・iDeCoと組み合わせて資産運用

仮想通貨は対象外ですが、税制優遇のあるNISAやiDeCoも活用すると、全体的な税負担を抑えられる。

5. 仮想通貨の税金計算ツール

「取引が多くて計算が大変…」という人は、税金計算ツールを使うとラクに確定申告の準備ができます！

📌 おすすめの税金計算ツール

クリプタクト（Cryptact）：日本の取引所に対応、確定申告に便利
Gtax：初心者向けでシンプル
CoinTracking：海外取引所にも対応

まとめ

仮想通貨の税金対策で大事なのは、次の5つ！

仮想通貨の売却・交換で利益が出ると課税対象になる
利益が20万円以上なら確定申告が必要
累進課税なので、利益が大きいと税率も高くなる
経費計上や利益分散で節税できる
税金計算ツールを活用するとラク！

次回は「仮想通貨の安全な保管方法」について解説します！大切な資産を守るために、しっかり管理する方法を学んでいきましょう😊

参考文献・情報源

国税庁公式サイト（仮想通貨の税金についての公式ガイド）
- https://www.nta.go.jp/
- 仮想通貨の課税対象や確定申告のルールについての詳細が掲載されています。
金融庁公式サイト（仮想通貨の規制・法律について）
- https://www.fsa.go.jp/
- 日本国内の仮想通貨取引ルールや税制に関する情報を確認できます。
クリプタクト（Cryptact）（仮想通貨の税金計算ツール）
- https://cryptact.com/
- 仮想通貨取引の税金計算を自動で行えるツールの情報。
Gtax（ジータックス）（初心者向け税金計算ツール）
- https://www.gtax.jp/
- 仮想通貨の確定申告に特化した税金計算サービス。
CoinTracking（海外取引所対応の税金計算ツール）
- https://cointracking.info/
- 仮想通貨の損益計算に便利なツールで、海外の取引所もカバー。
日本仮想通貨交換業協会（JVCEA）
- https://www.jvcea.or.jp/
- 日本の仮想通貨取引所に関する規制やルールの情報。
各仮想通貨取引所の公式情報（コインチェック、ビットフライヤー、バイナンスなど）
- 取引所ごとの税務対応や、確定申告用の取引履歴ダウンロード機能についての詳細が記載されています。